简述北魏法制儒家化的历史地位
刘成江
一、开创了南北朝法制“北优于南”的历史局面
自程树德先生提出晋氏以后，律分两支，“北优于南”的著名论断后 ，南北朝律分优劣已成公论。由于魏晋南北朝时期分裂割据形态与门阀宗族势力强大有密切关系，如何处理皇权与宗族关系，是当时世局转移升降枢机之所在。以此为背景，封建法律制度在南北呈现出不同的发展趋势。
两晋南朝的法律制度特别突出地强调维护封建宗法礼教。晋律的儒家化内容十分丰富。梁陈律基本上由增删晋律文句而成，其立法理念和具体规则均不逾晋律范围。两晋南朝法律制度充分地展示儒学与高官相结合的门阀政治特征，其实质是通过无微不至地维护宗法伦理实现对门阀贵族私家势力的保护，它掩盖了对于中央统治权的削弱，是被遏制的皇权与宗族分裂势力相互妥协的产物。
儒家化的北魏律，以及后来建立在北魏律基础之上的北齐律、北周律形成了当时的北朝法制。北朝法制的发展严格地遵循汉代封建正统儒学规范的三纲并举，君权至上的原则，将维护专制主义中央集权作为首要目标，突出国家本位，落实忠先于孝。北朝法制以充溢着法家色彩的汉律为本 ，糅融进鲜卑法，在确保皇权所代表的君国利益的前提下，承认一定限度内的宗法私家利益，并给予法律保障，找到了协调国与家利益冲突的合适的关节点。北朝吸收南朝法制的成就，积极自觉地引礼入律，但恪守君国统率宗族的基本前提。因此，北朝法制对于强化中央统治权，削弱宗族私家势力，保证皇族对宗族的有效控驭，结束割据，促进统一发挥了积极作用。故北魏法制儒家化开创了南北朝时期法制“北优于南”的历史局面。
二、北魏法制儒家化是中华法系演变过程中不可或缺的重要组成部分
中华法系自李悝创立法经便开始形成。秦汉时期，形成了中央集权的君主专制主义的统治形式，建立了全国统一的法律秩序和封建官僚体制，促进了律学和法律的发展，标志着中华法系正式形成。特别是汉代以法律儒家化取代秦朝法律法家化，奠定了中华法系的历史发展方向。魏晋以后，中华法系分为南北二支。“南朝之律，至陈并于隋，而其祀遽斩；北朝则自魏及唐，统系相承，迄于明清，犹守旧制。如流徙之列刑名，死罪之分斩、绞及十恶律，此皆与南朝异者。然而唐、宋以来相沿之律，皆属北系 。”陈寅恪先生也有类似的观点：“司马氏以东汉末年之儒学大族创建晋室，统制中国，其所制定之刑律尤为儒家化，既为南朝历代所因袭，北魏改律，复采用之，辗转嬗蜕，经由（北）齐隋，以至於唐，实为华夏刑律不祧之正统 。”这充分说明，南支因为“陈并于隋”而没有得到延续；而北支则被后来的隋唐所继承，一直沿革至清。所以，结合前文表述，中华法系由秦至唐千余年时间各律的传承关系可以归纳为：
图1 秦至唐各律传承关系
陈寅恪先生关于北魏律对这一传承关系的作用表述得十分精辟：“元魏之律遂汇集中原、河西、江左三大文化因子於一炉而治之，取精用宏，宜其经由北齐，至於隋唐，成为二千年来东亚刑律之准也 。”陈先生说元魏之律将中原、河西、江左三大因子汇于一炉，此炉当为元魏，冶铸则应算是其儒家化。这三因子没有汇集在河西，也没有汇集在江南六朝，而是汇集到了北魏。由此可见，北魏法律儒家化在中华法系演变过程中扮演着一个十分重要的角色，它的进程直接地、关键地关系着中华法系儒家化的进程。所以，它是中华法系演变过程中不可或缺的重要组成部分。
三、为封建法制走向成熟做出了实质性贡献
中国封建法制以《法经》为起点，历秦汉魏晋递代修订，封建法律渐臻周密。经北魏进一步创作改进，北齐北周的补充，终于成就了以内容周备和“一准乎礼”而为后世楷模的唐律，从而走向成熟。在此历程中，北魏少数民族政权以封建正统法律思想为指导思想，用批判的眼光综集历代封建法制之兴废，引抚少数民族习惯法，创造性地融会重铸成北魏法律制度，具有民族融合典范之特殊价值，为多民族的大一统隋唐国家，提供了比以前更确凿、更有效地维护和巩固中央集权专制政体的法律蓝本。可以说，它的立足点是民族的，又是时代的，既是继承的，又是发展的。它深化了封建正统法律思想，潜心探索和具体协调皇权与宗族关系，反映了重建统一王朝的时代需要。它蜕礼入律，由表入深，推动礼法结合的完善和发展，开唐律“一准乎礼”之先河。总之，它在封建法制由初创走向成熟的历程中，继往开来，别创新局，影响深远，做出了实质性贡献。
参考文献
1、程树德．九朝律考．北京：中华书局，1988：393．
2、瞿同祖在《中国法律之儒家化》文中，论及汉律属法家系统（《中国法律与中国社会》，中华书局1981年版，第329页，330页）。程树德《九朝律考•魏律考》以为，曹魏将汉代旁草、科令删繁就简，悉纳入正律之中，改具律为刑名移置律首，各篇中有相类者，则随类分出，别立篇目；其余删者，止厩律一篇；各条中修正之处，均一一指出，“其余与汉律，实无大出入”。因此魏律虽有儒家化进展，基本上应与汉律属同一系统。
3、程树德．九朝律考．北京：中华书局，1988：393．
4、陈寅恪．隋唐制度渊源略论稿．北京：生活•读书•新知三联书店，1954：100．
5、南朝各律中不包括陈律。
6、陈寅恪．隋唐制度渊源略论稿．北京：生活•读书•新知三联书店，1954：100．
北安市人民法院 刘成江
证券公司设立子公司试行规定
中国证券监督管理委员会
中国证券监督管理委员会公告〔2012〕27号
现公布《关于修改〈证券公司设立子公司试行规定〉的决定》，自公布之日起施行。
中国证监会
2012年10月11日
证券公司设立子公司试行规定
（2007年12月28日中国证券监督管理委员会公布，根据2012年10月11日中国证券监督管理委员会《关于修改〈证券公司设立子公司试行规定〉的决定》修订）
第一条 为了适应证券公司集团化和专业化经营管理的需要，规范证券公司设立子公司的行为及其与子公司的关系，促进证券公司的创新发展和证券行业的对外开放，根据《公司法》、《证券法》和其他有关法律、行政法规，制定本规定。
第二条 本规定所称子公司是指依照《公司法》和《证券法》设立，由一家证券公司控股，经营经中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）批准的单项或者多项证券业务的证券公司。
第三条 证券公司与其子公司、受同一证券公司控制的子公司之间不得经营存在利益冲突或者竞争关系的同类业务。
第四条 经中国证监会批准，证券公司可以设立全资子公司，也可以与符合《证券法》规定的证券公司股东条件的其他投资者共同出资设立子公司。
前款规定的其他投资者应当有益于子公司健全治理结构，提高竞争力，促进子公司持续规范发展。属于金融机构的，应当在技术合作、人员培训、管理服务或者营销渠道等方面具备一定优势。
第五条 证券公司设立子公司，应当符合下列审慎性要求：
（一）最近12个月各项风险控制指标持续符合规定标准，最近一年净资本不低于12亿元人民币；
（二）具备较强的经营管理能力，设立子公司经营证券经纪、证券承销与保荐或者证券资产管理业务的，最近1年公司经营该业务的市场占有率不低于行业中等水平；
（三）具备健全的公司治理结构、完善的风险管理制度和内部控制机制，能够有效防范证券公司与其子公司之间出现风险传递和利益冲突；
（四）中国证监会的其他要求。
第六条 证券公司申请设立子公司，应当向中国证监会提交下列文件：
（一）子公司出资人的法定代表人或者授权代表签署的申请表；
（二）出资人关于设立子公司的合同或者单独出资设立子公司的股东会或者股东大会的决议；
（三）子公司章程草案；
（四）可行性研究报告，内容至少包括：出资人基本情况；申请人的公司治理结构、风险管理、内部控制和合规管理制度的说明，以及防范证券公司与其子公司之间出现风险传递和利益冲突的安排；子公司的组织管理架构、业务范围的说明和业务发展规划等；
（五）出资人名册及其出资额、出资方式和出资比例说明、作为出资的非货币财产的资产评估报告、出资人之间的关联关系说明、持有5%以上股权的出资人近3年的审计报告和子公司的股权结构图；
（六）子公司拟任董事长、监事会主席和高级管理人员的任职资格证明文件；
（七）申请人具有子公司拟经营相关证券业务资格和最近1年相应证券业务市场占有率的说明；
（八）申请人出具的不经营与其子公司存在利益冲突或者竞争关系的同类业务的承诺，以及其他出资人对子公司的持续规范发展提供支持的安排;
（九）申请人最近1年的净资本、最近12个月的风险控制指标符合规定要求的说明，以及设立子公司对风险控制指标影响情况的说明；
（十）由中国境内律师事务所出具的法律意见书；
（十一）中国证监会要求的其他文件。
第七条 经中国证监会批准，符合下列审慎性要求的子公司，可以申请扩大业务范围：
（一）持续经营2年以上，信誉良好，最近2年无重大违法违规记录；
（二）最近12个月各项风险控制指标持续符合规定标准；
（三）具有持续盈利能力和较强的经营管理能力，最近1年主要业务的市场占有率不低于行业中等水平；
（四）具备健全的公司治理结构、完善的风险管理制度和内部控制机制；
（五）中国证监会的其他要求。
子公司符合本条规定要求的，也可以由其股东申请另设子公司经营增加的证券业务。
第八条 子公司申请扩大业务范围，应当向中国证监会提交下列文件：
（一）法定代表人或者授权代表签署的申请表；
（二）股东会或者股东大会关于扩大业务范围的决议；
（三）可行性研究报告，内容至少包括：子公司基本情况、新业务的组织管理架构和发展规划等；
（四）负责新业务的高级管理人员的任职资格证明文件；
（五）子公司的证券业务持续经营情况和最近1年市场占有率及盈利情况的说明；
（六）子公司最近12个月的风险控制指标符合规定要求的说明；
（七）子公司的公司治理结构、风险管理、内部控制和合规管理制度的情况说明，以及业务范围扩大后防范证券公司与其子公司之间、受同一证券公司控制的子公司之间出现风险传递和利益冲突的安排；
（八）控股股东出具的不与其子公司经营存在利益冲突或者竞争关系的同类业务的承诺，以及其他股东对子公司新业务的发展提供支持的安排；
（九）中国证监会要求的其他文件。
第九条 除全资子公司外，子公司的股东会或者股东大会应当由各股东按照出资比例或者持有股份的比例行使表决权，各股东推荐并经选任的董事占董事会成员的比例应当与其出资比例或者持有股份的比例相对应。
子公司及其股东不得通过协议或者其他安排约定与前款规定相冲突的事项。
第十条 子公司不得直接或者间接持有其控股股东、受同一证券公司控股的其他子公司的股权或股份，或者以其他方式向其控股股东、受同一证券公司控股的其他子公司投资。
第十一条 证券公司可以依照有关规定或者合同的约定，为子公司的合规管理、风险控制、稽核审计、人力资源管理、信息技术和运营服务等方面提供支持和服务。
第十二条 证券公司不得利用其控股地位损害子公司、子公司其他股东和子公司客户的合法权益。
第十三条 子公司应当具备健全的公司治理结构，完善的风险管理制度、合规管理制度和内部控制机制。
证券公司与其子公司、受同一证券公司控制的子公司之间应当建立合理必要的隔离墙制度，防止可能出现的风险传递和利益冲突。
第十四条 证券公司及其子公司应当单独向中国证监会报送年度报告、监管报表和有关资料，证券公司还应当在合并计算其子公司的财务及业务数据的基础上向中国证监会报送前述资料。
证券公司及其子公司单独计算、以合并数据为基础计算的净资本和风险控制指标应当符合中国证监会的要求。
第十五条 子公司的设立、变更、终止、业务活动及监督管理等事项，应当遵守法律、行政法规和中国证监会的规定。
第十六条 证券公司通过受让、认购股权等方式控股其他证券公司的，适用本规定。
证券公司控股证券投资基金管理公司、期货公司、证券投资咨询机构、财务顾问机构、直接投资机构等公司的，法律、行政法规和规章有规定的，适用其规定，没有规定的参照本规定执行。
证券公司通过设立、受让、认购股权等方式控股其他证券公司的，应当自控股之日起5年内达到第三条、第四条和第九条规定的要求。
第十七条 本规定所称市场占有率，依据中国证券业协会和证券交易所公布的数据计算。
本规定所称行业中等水平，是指从事某项证券业务的证券公司依据该项业务指标的排名居于中位数。
第十八条 本规定自2008年1月1日起施行。
